中證監：財務造假等違規“零容忍”

【中新社北京十五日電】中國證監會主席易會滿在“5 · 15全國投資者保護宣傳日”活動上表示，對財務造假等惡性違法違規保持“零容忍”，淨化市場生態，進一步取信於市場。

將從嚴從重處理

易會滿指出，依法合規經營是市場經濟下任何企業必須恪守的行為底線，上市公司作為公眾公司，更要帶好頭、做表率。當前，疫情對一些上市公司經營業績造成影響，對於正常的業績波動，相信市場和投資者能理解的，但是絕對不能說假話、編故事、做假賬，更不能借疫情之名“大洗澡”或者“炒題材”，這既是市場基本約束，也是監管底線。這次證券法修訂大幅強化了財務造假等嚴重違法違規行為的法律責任，證監會將用好用足新證券法賦予的監管職權，加大懲處力度，強化監管震懾。

一是突出執法重點，集中優勢資源查辦財務造假等大要案，推動一案多查，對相關上市公司、中介機構和個人從嚴從重處理，並及時向市場通報。二是分類施策，體現科學監管。區分實質違規與形式瑕疵，區分受疫情影響與借機造假，區分上市公司與控股股東、實控人責任，既體現監管的嚴肅性，又體現監管的精準性。三是以案為鑒，通過個案處置的“小切口”，進一步完善信息披露、公司治理等基礎制度，強化控股股東、實控人、董監高等“關鍵少數”敬畏“上市”的意識，壓實合規責任。進一步完善救濟賠償機制，加快推動刑法修訂，通過代表人訴訟、行刑銜接等手段加大對中小投資者的保護。發揮市場監督、媒體監督、投資者監督等多渠道合力，健全激勵約束機制。四是強化科技監管，充分利用大數據、人工智能等現代信息技術手段，不斷提升監管執法效能。

按新法維護秩序

易會滿強調，新證券法已於三月一日起正式施行。對於違法行為確實發生在新證券法施行前，目前仍處於調查、審理階段的案件，證監會將堅持依法行政，按照違法行為發生時的法律規定執行，但證監會將貫徹新證券法精神，從嚴從重處理，同時抓緊推進積案清理。

易會滿進一步指出，對於違法行為雖然開始於三月一日前，但目前仍在持續發生和產生嚴重危害的，證監會將嚴格按照新證券法的規定嚴加懲治。通過推動構建起自律管理、日常監管、稽查處罰、刑事追責、集體訴訟和民事賠償有機銜接、權威高效的資本市場執法體系，嚴肅市場紀律，維護市場秩序，還資本市場一片海晏河清。